Você sabia que o seu supermercado pode estar pagando mais impostos do que deveria? Muitos empresários continuam no Simples Nacional porque acreditam ser a opção mais vantajosa, mas na prática, podem estar deixando de economizar milhares de reais por mês simplesmente por não analisarem o regime tributário correto para o seu faturamento.
Se o seu supermercado está crescendo e você sente que a carga tributária está pesando cada vez mais, este artigo pode mudar o rumo do seu negócio. Vamos te contar por que cada vez mais supermercados estão abandonando o Simples Nacional e migrando para o Lucro Real – e como você pode tomar essa decisão de forma estratégica para não ficar para trás.
Quer ajuda para abrir uma empresa ou ter um CNPJ?
A FAS Group pode ajudar você na abertura de sua empresa, deixe seus dados e nossos especialistas entrarão em contato.
| A armadilha do Simples Nacional: por que os Supermercados estão saindo?
O Simples Nacional parece ser um ótimo negócio: menos burocracia, impostos unificados e alíquotas progressivas. Mas o que muitos donos de supermercado não percebem é que, dependendo do faturamento e da composição de custos do negócio, ele pode ser um verdadeiro dreno financeiro.
O primeiro grande problema é a Substituição Tributária (ST). No Simples Nacional, supermercados continuam pagando ICMS sobre a receita bruta, mesmo quando os fornecedores já recolheram o imposto na origem. Isso significa que você pode estar pagando ICMS duas vezes em muitos produtos – um impacto gigantesco na margem de lucro.
Outro ponto crítico é a falta de créditos tributários. Enquanto no Lucro Real você pode compensar impostos pagos em compras de mercadorias, aluguel, energia elétrica e outras despesas, no Simples Nacional não existe essa possibilidade. Ou seja, você paga impostos sobre tudo sem chance de abatimento, o que reduz sua competitividade em um mercado já extremamente concorrido.
Agora, pense: quantos supermercados do seu porte já perceberam isso e estão saindo na frente? Se você não tomar essa decisão a tempo, pode acabar sendo engolido por concorrentes que entenderam como otimizar a tributação e ganhar vantagem competitiva.
| FAÇA SEU CADASTRO E RECEBA MAIS CONTEÚDOS SOBRE CONTABILIDADE E GESTÃO COM A FAS GROUP |
| Lucro Real: como Supermercados estão reduzindo tributos e aumentando a margem de lucro
A transição para o Lucro Real pode parecer complexa à primeira vista, mas os benefícios são enormes para supermercados que já operam com margens apertadas e precisam de um controle tributário mais inteligente.
No Lucro Real, os tributos são calculados sobre o lucro líquido e não sobre o faturamento total. Isso significa que se sua empresa tiver um mês com menor rentabilidade, a carga tributária também será menor – diferente do Simples, onde os impostos são cobrados independentemente do seu lucro.
Além disso, supermercados que adotam o Lucro Real podem:
- Compensar créditos de PIS e COFINS, abatendo impostos pagos em insumos, estoque, energia, aluguel e despesas operacionais.
- Evitar bitributação na Substituição Tributária, reduzindo o peso do ICMS e aliviando o caixa da empresa.
- Compensar prejuízos fiscais, usando períodos de menor desempenho para pagar menos impostos nos meses seguintes.
- Ter mais controle financeiro e facilidade na captação de crédito, já que bancos e investidores enxergam empresas no Lucro Real como mais organizadas e sustentáveis.
Mas atenção: a migração precisa ser feita no momento certo e com planejamento, pois uma mudança mal calculada pode gerar problemas financeiros e burocráticos.
Agora a pergunta é: você vai continuar pagando mais do que deveria ou vai tomar uma atitude e garantir que seu supermercado pague apenas o necessário?
| 3 principais desafios da migração para o Lucro Real
Apesar das vantagens, a transição exige um planejamento cuidadoso:
- Maior Complexidade Contábil: Diferente do Simples, que é mais automático, o Lucro Real exige um controle rigoroso da contabilidade, pois a tributação depende dos resultados financeiros.
- Obrigações Acessórias Mais Rigorosas: Relatórios financeiros detalhados e auditorias podem ser necessários, exigindo suporte contábil especializado.
- Fluxo de Caixa Bem Gerenciado: Como os impostos são pagos com base no lucro real, oscilações nas vendas podem impactar o fluxo de caixa, exigindo uma administração mais estratégica.
Então, se seu supermercado já fatura acima de R$4,8 milhões por ano, está mais do que na hora de fazer uma simulação tributária e entender se o Lucro Real pode ser mais vantajoso. Mas aqui vai um alerta: essa decisão precisa ser feita até o final do ano fiscal, pois a mudança de regime só pode ser realizada no início do próximo ano.
A boa notícia é que você não precisa tomar essa decisão sozinho. Um planejamento tributário bem estruturado pode revelar oportunidades que você nem imaginava para reduzir impostos e melhorar a saúde financeira do seu supermercado.
Se você quer entender exatamente quanto pode economizar e se livrar de impostos desnecessários, clique no link abaixo e baixe gratuitamente o nosso e-book “Supermercados Lucrativos começam com uma Contabilidade Inteligente”:
Baixe o E-book: SUPERMERCADOS LUCRATIVOS COMEÇAM COM UMA CONTABILIDADE INTELIGENTE
Pensando nisso, nós, da FAS Group, temos um time especializado e preparado para auxiliar empresas e seus sócios, mas também o contribuinte pessoa física em assuntos contábeis e tributários.
Somos um escritório com mais de 60 anos de experiência, focado em apoiar empresas e em auxiliar pessoas físicas e jurídicas. Assim, enquanto trabalhamos para organizar a casa, você se concentra naquilo que você faz de melhor.
Se você se interessou nessa modalidade de gestão ou ainda tem alguma dúvida sobre como funciona, fale conosco.
Estamos aqui no Whatsapp e podemos te apresentar um atendimento altamente personalizado sobre as suas necessidades.
